Buffer bedrijfsvoering
De buffer bedrijfsvoering is geld dat we apart houden voor het geval dat de kosten voor de bedrijfsvoering toenemen. Als de organisatie groeit komt er € 11.000 per fte bij voor extra bedrijfsvoeringskosten. Bij krimp gaat er ook € 11.000 af. De helft van dit bedrag wordt toegevoegd aan de buffer en de andere helft krijgt de afdeling als budget erbij voor de basisdienstverlening. We hebben de overheadkosten opnieuw berekend in 2022. De norm wordt hierdoor verhoogd van €11.000 naar €17.000 per fte vanaf 2026. Daarnaast staat hier ook tijdelijk de ingeboekte bezuiniging op de organisatie van € 3 miljoen. Hiervoor onderzoeken we nu de nadere invulling, dan zal deze worden verdeeld over de desbetreffende activiteiten. |
|---|
bedragen x € 1 miljoen
omschrijving | begroot | begroot | realisatie | realisatie | resultaat |
|---|---|---|---|---|---|
lasten | baten | lasten | baten | ||
personeel | 1,0 | 1,0 | |||
inkoop | 0,0 | -0,1 | 0,0 | ||
doorbelasting | 0,0 | 0,0 | |||
belasting | 0,0 | 0,0 | |||
overig | 0,1 | 0,1 | |||
totaal | 1,0 | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 1,1 |
Met dit geld worden tekorten op het totaal van onze bedrijfsvoering gedekt. Dit is verder niet meer verdeeld waardoor het geld hier vrijvalt in de jaarrekening. Vanaf 2026 hebben we een nieuwe systematiek ingevoerd. Bij een groei van de organisatie wordt het extra budget ook direct onder de relevante afdelingen verdeeld.