Toelichting per voorziening

Interimbureau Almere

geen

Bij de gebiedsontwikkeling Oosterwold betalen initiatiefnemers naast de af te nemen grond een opslag voor het kostenverhaal Oosterwold op grond van een anterieure overeenkomst. Gezien de bestedingsplicht en mogelijke terugbetalingsverplichtingen wordt het bedrag gestort in een voorziening. De te maken kosten kunnen dan ten laste van deze voorziening worden gebracht. Indien de voorziening negatief wordt dient deze te worden gerubriceerd naar vorderingen (voor zover verhaalbaar, de rest is exploitatie).
De verplichtingen die ten laste van deze post gebracht dienen te worden betreffen: uitgaven in het kader van het bestedingsplan, de betaling aan RVB (claim Uitvoeringsovereenkomst), Almere, Zeewolde (terugbetaling voorgeschoten proceskosten 2013-2016) en de afdracht NOGW. Afspraak is de terugbetaling te effectueren indien er genoeg baten zijn. Vanaf 2017 is hier sprake van.

8.1 Ruimtelijke Ordening

Jaarrekening 2015

niet bepaald

geen bovengrens

Exploitatiebijdragen die wij van initiatiefnemers en overige grondeigenaren ontvangen storten wij in deze voorziening. Ook de ontvangen bijdragen voor archeologisch onderzoek, de verrekening van de verkoopkosten RVB over het jaar 2025 en enkele incidentele opbrengsten zijn gestort. De totale dotatie is lager dan begroot. De belangrijkste reden voor dit verschil is de verschuiving van de verwachte exploitatiebijdragen van 3e partij grondeigenaren naar het jaar 2026. De verwachting was dat in 2025 een contract zou worden ondertekend. Dit is echter vertraagd, waardoor een deel van de exploitatiebijdrage (€1,0 miljoen) niet in 2025 is ontvangen. Deze bijdrage zal daarom pas in 2026 worden ontvangen en niet in 2025.

De bestedingen bestaan uit de kosten van de programmaorganisatie Oosterwold, de afdracht aan NOGW Hout (t.b.v. de bovenwijkse voorzieningen), voorgeschoten kosten archeologisch onderzoek en investeringen i.v.m. de bereikbaarheid. Alle bestedingen vallen binnen de kaders van het kostenverhaal Oosterwold. Een aantal posten wijkt af van de begroting, per saldo resulterend in een onderschrijding van € 6,1 miljoen.

• De grootste begrotingspost betreft de investeringen in de bereikbaarheid van Oosterwold. Hiervoor was € 7,1 miljoen geraamd, waarvan € 1,7 miljoen is gerealiseerd. Deze kosten zijn niet volledig ten laste van voorziening gebracht. Voor deze investeringen heeft de gemeente Almere een krediet beschikbaar gesteld, dat gefaseerd over een periode van vijf jaar wordt gedekt vanuit de voorziening (= opbrengsten van de initiatiefnemers). Conform de begroting is daarom € 1,2 miljoen ten laste van de voorziening geboekt ter dekking van de investering. De lagere realisatie van de kosten ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt door vertragingen in een aantal projecten. Deze projecten zullen naar verwachting in 2026 alsnog worden uitgevoerd.
• De kosten van voorbereiding, toezicht en uitvoering op deze investeringen (begroot € 1,0 miljoen) bleven ruim binnen het budget, werkelijke uitgaven € 0,6 miljoen. Dit is het effect op het minder uitgeven op investeringen.
• De bijdrage aan de NOGW Hout, begroot op € 0,7 miljoen is dit jaar € 0,6 miljoen. De bijdrage vindt plaats naar rato van de ontvangen exploitatiebijdragen (1/9e deel). Doordat de ontvangen exploitatiebijdragen lager zijn dan begroot is ook de afdracht NOGW lager dan begroot.
• Het archeologisch onderzoek in deelgebied 1B van Oosterwold was voor 2025 begroot op € 0,3 miljoen. De uitvoering van dit onderzoek loopt nog. In 2025 is reeds € 0,2 miljoen betaald, afronding valt in het jaar 2026.
• De afwijking op de overige investeringen is totaal € 0,1 miljoen.