In dit onderdeel presenteren we het jaarresultaat en verklaren we de belangrijkste oorzaken op hoofdlijnen. In het jaarverslag wordt dit bij het onderdeel 'financiën' bij ieder programma uitgebreider toegelicht.
Resultaat op hoofdlijnen (netto € 13,8 miljoen)
Het tekort in de jaarrekening bedraagt € 45,3 miljoen. We hebben u eerder via de financiële kwartaalrapportages geïnformeerd over het voorlopige jaarresultaat. In de laatst bijgestelde begroting (3e kwartaalrapportage 2025) gingen we nog uit van een tekort van € 60,2 miljoen. Er is dus sprake van een verbetering van € 14,9 miljoen. Dit verschil tussen de jaarrekening en de begroting noemen we het 'resultaat'. Voor € 1,1 miljoen betreft dit het saldo van de projectvertraging, zoals we die in de kwartaalrapportages hebben gemeld. Daarna is er een netto resultaat van € 13,8 miljoen.
In deze inleiding geven we een toelichting op de afwijkingen boven € 1 miljoen. Verderop in deze programmarekening wordt per programma het resultaat toegelicht. In de totaalrekening doen we dat op een nog lager detailniveau, per begrotingsactiviteit.
bedragen x € 1 miljoen
programma's | resultaat | projectvertraging | netto resultaat |
|---|---|---|---|
Wonen | 3,2 | -2,1 | 1,1 |
Openbare ruimte | 5,6 | -0,7 | 4,9 |
Veiligheid en handhaving | 0,5 | -0,9 | -0,4 |
Dienstverlening en samenwerking met de stad | -1,1 | 0,0 | -1,1 |
Diversiteit en inclusie | 1,2 | -1,1 | 0,1 |
Economie | -0,2 | 0,0 | -0,2 |
Onderwijs | 1,4 | -0,4 | 1,0 |
Gezondheid | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Sociale voorzieningen en zorg | 7,5 | -6,0 | 1,5 |
Jeugdhulp | 5,5 | -0,8 | 4,7 |
Dierenwelzijn | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Ontwikkeling van de stad | 1,1 | -0,9 | 0,2 |
Klimaat en milieu | 1,3 | -0,9 | 0,4 |
Sport | 0,6 | 0,0 | 0,6 |
Kunst en cultuur | 0,1 | -0,5 | -0,4 |
Overhead en bedrijfsvoering | 2,9 | -2,0 | 0,9 |
Financiën | -14,6 | 15,0 | 0,4 |
totaal | 14,9 | -1,1 | 13,8 |
Wonen (+€ 1,1 miljoen)
We hebben een voordeel van € 0,5 miljoen op het budget voor woonbeleid. Dit komt vooral doordat we door capaciteitsgebrek een aantal werkzaamheden niet hebben kunnen uitvoeren. Daarnaast hebben we een voordeel van € 0,6 miljoen op ons commercieel en strategisch vastgoed, vooral doordat we het gebouw Alnovum hebben ingezet voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne.
Openbare ruimte (+€ 4,9 miljoen)
Dit komt vooral doordat we € 2,6 miljoen minder hebben uitgegeven aan beheer en onderhoud van onze stad:
- We hebben een eindafrekening gehad van de nutskosten over vorige jaren. Deze afrekening levert ons € 1,6 miljoen op.
- Daarnaast krijgen we niet al het werk uitgevoerd, vooral door krapte op de arbeidsmarkt.
We houden ook € 1,2 miljoen over op afvalinzameling. Dit komt vooral doordat we meer inkomsten hebben ontvangen door de verkoop van oud materieel, en omdat we lagere personeelskosten hadden.
De parkeerexploitatie valt € 0,6 miljoen positiever uit. Dit komt vooral doordat we meer naheffingen hebben kunnen opleggen, en doordat de nutskosten voor onze garages lager uitvallen.
Tot slot heeft het onderhoud aan onze riolering € 0,5 miljoen minder gekost.
Dienstverlening en samenwerking met de stad (-€ 1,1 miljoen)
Dit tekort komt vooral doordat we € 1,1 miljoen extra hebben moeten storten in de pensioenvoorziening voor onze (oud-)wethouders. We moeten deze pensioenvoorziening verplicht overbrengen naar het ABP. Het ABP heeft op dit moment een hogere dekkingsgraad (115%) dan wij hanteerden voor onze eigen voorziening (100%). Dit verschil moeten we nu bijbetalen. Daarnaast zijn er diverse kleinere verschillen die tegen elkaar wegvallen.
Onderwijs (+1,0 miljoen)
Deze meevaller komt voor € 0,7 miljoen doordat wij minder kosten hebben hoeven maken voor onze schoolgebouwen. Ook hebben wij nog € 0,2 miljoen extra kunnen doorbelasten aan de schoolbesturen voor het onderhoud aan de scholen. Daarnaast zijn er nog diverse kleinere verschillen.
Sociale voorzieningen en zorg (+€ 1,5 miljoen)
We hebben een voordeel op de bijstandsverlening van € 2,1 miljoen. Dit komt vooral door lagere groei van het aantal bijstandsgerechtigden. Hier staat tegenover dat we wel € 0,4 miljoen meer hebben uitgegeven aan de bijzondere bijstand. Daarnaast hebben we in de decembercirculaire nog € 1 miljoen extra ontvangen voor meerkosten van de opvang van Oekraïners en asielzoekers.
Daartegenover staat dat we € 0,9 miljoen meer hebben uitgegeven aan de lokale maatschappelijke opvang en € 2 miljoen meer hebben uitgegeven aan personeel binnen dit programma.
Tot slot zijn er nog diverse kleinere verschillen die optellen tot een voordeel € 1,7 miljoen.
Jeugdhulp (+€ 4,7 miljoen)
We hebben € 4,7 miljoen minder uitgegeven aan de jeugdhulp dan begroot. Dit komt vooral door minder gebruik van maatwerktrajecten zoals kleinschalig verblijf. Tegelijk stijgen andere kosten, zoals meer gebruik van crisisplaatsen en meer declaraties voor gezinsgerichte jeugdhulp met verblijf en jeugdzorgplus.
Daarnaast houden we € 0,8 miljoen over op programma's die wij betalen uit de zogeheten IZA-gelden. Dit geld hebben we komende jaren nodig om het programma Positief Gezond Almere (PGA) te kunnen betalen en hebben we daarom bij de 1e financiële kwartaalrapportage 2026 doorgeschoven.