We stellen twee keer per jaar onze risico's bij. Dat doen we bij de eerste en derde kwartaalrapportage. Dat is gelijktijdig met respectievelijk de programmarekening (van het vorige jaar) en de begroting. In deze programmarekening hebben we per saldo een vrijval van € 4,6 miljoen. Ons risicoprofiel is dus afgenomen. Dit komt doordat een aantal risico's naar beneden is bijgesteld. Het risico op hogere bijstandsuitkeringen is € 1,2 miljoen afgenomen. Uit de jaarrekening 2025 blijkt namelijk een lager tekort dan verwacht. Ook was een risico opgenomen voor mogelijke onrechtmatige uitgaven voor de opvang van Oekraïners, waardoor wij de ontvangen subsidie zouden moeten terugbetalen. Dit blijkt niet het geval, de uitgaven zijn rechtmatig. Dit risico is daarom vervallen, wat leidt tot een vrijval van € 0,8 miljoen. Inmiddels is het cultuurplan 2026-2028 vastgesteld, waardoor we ook weten welke culturele instellingen subsidie zullen ontvangen en hoeveel. We zien dat ondanks het lagere budget veel langlopende subsidierelaties kunnen worden doorgezet. Daarom is het risico op afbouwtrajecten kleiner geworden. Dat leidt tot een vrijval van € 0,5 miljoen. Tot slot zijn ook onze overige risico's € 0,9 miljoen lager. Deze, en alle andere risico's worden individueel toegelicht op de website van deze kwartaalrapportage. In de raadsbrief vertrouwelijke risico's lichten we de geheime risico's toe. Per saldo zijn deze € 1,0 miljoen lager dan bij de vorige bijstelling.
Als risico is frictiebudget communicatie niet meer opgenomen omdat dit jaar de bezuiniging wordt ingevuld. We zien het dan niet meer als een risico, het is nog wel als reservering zichtbaar in de saldireserve. Bij de derde kwartaalrapportage 2026 kunnen we beoordelen of er meer of minder kosten zijn gemaakt dan verwacht.
bedragen x € 1.000
risico's | restrisico | kans | risicobedrag | risicobedrag |
|---|---|---|---|---|
(A) | (B) | (AxB) | PB 2026 |
bedrijfsvoering
Transformatie ict omgeving | 5.692 | 60% | 2.770 | 3.415 |
|---|---|---|---|---|
Cyberaanvallen | 6.000 | 20% | 1.200 | 1.200 |
Frictiebudget bezuiniging communicatie | 1.100 |
overig
beschoeiing insteekhaven | 233 | 80% | 175 | 264 |
|---|
participatie
Afbouwtrajecten cultuur | 800 | 60% | 480 | 1.000 |
|---|---|---|---|---|
Garantstelling Huisvuilcentrale | 26.900 | |||
Taakdifferentiatie brandweer Veiligheidsregio | 5.000 | 60% | 3.000 | 2.800 |
projecten
Tijdelijke huisvesting Annapark | 13.422 | 20% | 2.700 | 2.700 |
|---|---|---|---|---|
realisatie buitenzwembad | 3.600 | 40% | 1.400 | 1.400 |
Zorgplichten Oosterwold | 8.500 | 60% | 4.500 | 4.500 |
sociaal domein
Hogere kosten Bijstandsuitkeringen 2026 | 1.000 | 60% | 600 | 1.800 |
|---|---|---|---|---|
Bezuinigingen jeugdhulp | 78.000 | 20% | 15.600 | 15.600 |
Organisatie jeugdhulp | 1.000 | 60% | 600 | |
Onrechtmatige uitgaven Oekraïners in gemeentelijke opvanglocaties | 800 |
wetgeving
Omgevingswet en WKB | 863 | 60% | 518 | 518 |
|---|---|---|---|---|
overige risico's | 7.078 | 1.414 | 2.050 | |
vertrouwelijke risico's | 11.750 | 3.630 | 4.670 | |
totaal | 169.838 | 38.587 | 43.017 |