bedragen x € 1 miljoen
begroot | werkelijk | resultaat | |
|---|---|---|---|
lasten | 7,3 | 7,3 | -0,1 |
baten | 606,7 | 607,9 | 1,2 |
totaal voor reservemutaties | -599,5 | -600,6 | 1,1 |
stortingen | 54,6 | 69,8 | -15,2 |
onttrekkingen | 4,0 | 3,4 | -0,5 |
totaal | -548,8 | -534,3 | -14,6 |
Het resultaat op dit programma is een nadeel van € 14,6 miljoen
Na projectvertraging van € 15 miljoen is er sprake van een voordeel van € 0,4 miljoen. Dat komt omdat er nog verplichtingen zijn die doorlopen in 2026. Hieronder lichten we eerst de afwijkingen die leiden tot het voordeel van € 0,4 miljoen toe, en daarna gaan we in op de projectvertraging.
We hebben een voordeel van € 0,6 miljoen op de onroerende zaakbelasting
Dit komt met name doordat eind 2025 is gebleken dat de waarden van bouwterreinen die voor OZB-heffing in aanmerking komen hoger waren dan verwacht.
We hebben een voordeel van € 0,7 miljoen op de toeristenbelasting
Dit bestaat uit een incidenteel voordeel vanuit hoger opgelegde aanslagen toeristenbelasting en daarnaast ontvangen we ook meer compensatie van het Rijk voor inkomstenderving toeristenbelasting vanwege de opvang van Oekraïners in hotels.
We hebben een nadeel van € 1,1 miljoen op het apparaat en invordering belastingen
Dit komt met name doordat de kosten van de heffing en invordering van onze gemeentelijke belastingen hoger zijn doordat meer uitvoeringscapaciteit nodig bleek. Daarnaast is door de overgang naar een nieuw systeem het vervolgingsproces later opgestart. Als gevolg hiervan is een nadeel ontstaan van € 0,8 miljoen in 2025. We verwachten in 2026 een voordeel van hetzelfde bedrag, dit is opgenomen in de eerste kwartaalrapportage 2026.
Het renteresultaat in 2025 is € 1,4 miljoen positief
Het verschil tussen de werkelijk betaalde externe rente en de aan investeringen toegerekende interne rente noemen we het renteresultaat. Het voordeel komt met name doordat we in het vierde kwartaal van 2025 kort geld hebben geleend voor een lager gemiddeld rentepercentage dan verwacht.
We betalen € 1,2 miljoen meer vennootschapsbelasting
Dit komt vooral door een hogere inkomsten uit grondverkoop. Hierdoor maken we fiscaal meer winst dan begroot, en moeten we dus ook meer vennootschapsbelasting betalen.
We hebben voor € 15 miljoen aan projectvertragingen
Soms houden we incidenteel geld uit algemene middelen over omdat projecten vertragen. Via de kwartaalrapportages kan worden voorgesteld dit geld dan door te schuiven, zodat projecten later alsnog uitgevoerd of afgerond kunnen worden. De budgetoverheveling van de projectvertragingen van de vierde kwartaalrapportage 2025 en de eerste kwartaalrapportage 2026 hebben we via de saldireserve laten lopen. Dat betekent dat we de middelen die we in 2025 overhouden door projectvertraging storten in de reserve. Deze storting is niet begroot, daarom leidt het hier tot een nadelig resultaat van € 15 miljoen. Hier staan voordelen op andere programma's tegenover. Alle projectvertraging wordt in de vierde kwartaalrapportage 2025 en eerste kwartaalrapportage 2026 verder toegelicht.