bedragen x € 1 miljoen
begroot | werkelijk | resultaat | |
|---|---|---|---|
lasten | 23,9 | 24,9 | -1,0 |
baten | 6,9 | 6,7 | -0,2 |
totaal voor reservemutaties | 17,0 | 18,2 | -1,2 |
stortingen | 0,0 | 0,1 | -0,1 |
onttrekkingen | 0,0 | 0,1 | 0,1 |
totaal | 17,1 | 18,2 | -1,1 |
Het resultaat op dit programma is € 1,1 miljoen nadelig
Dit komt volledig door een extra storting in de pensioenvoorziening voor (oud-)wethouders. Op basis van de bestaande systematiek was de voorziening volledig toereikend, dat betekent een dekkingsgraad van 100%. Per 1-1-2028 moeten wij door nieuwe wetgeving de huidige pensioenen van (oud-)wethouders overdragen aan het ABP. Het ABP heeft op dit moment echter een dekkingsgraad van 115%. Wij zijn verplicht om het verschil nu bij te storten volgens de financiële spelregels. Dat leidt tot € 1,1 miljoen aan extra kosten. Vanaf 2028, als we daadwerkelijk gaan afrekenen, kan er wel een structureel voordeel ontstaan. We hoeven dan alleen nog pensioenpremies af te dragen. Hoe groot dit voordeel gaat worden is nog niet bekend, maar gaat mogelijk om € 0,3 miljoen structureel.
Op dit programma zijn er verder kleine afwijkingen die per saldo neutraal uitkomen
Dit is bijvoorbeeld een nadeel van € 0,3 miljoen bij Burgerzaken. We hebben minder documenten uitgegeven en minder huwelijken en naturalisaties afgesloten dan verwacht. Daardoor hebben we ook minder inkomsten uit leges van € 0,2 miljoen. Daarnaast zijn er extra inhuurkosten gemaakt van € 0,1 miljoen vanwege ziekteverzuim. Hier staat een voordeel van € 0,3 miljoen tegenover bij Gemeenteraad en ondersteuning. Door met name vacatureruimte blijft daar € 0,3 miljoen over.