Apparaatskosten college B & W
Met dit geld betalen we het salaris van de burgemeester en de wethouders (het college B&W). Daarnaast houden we een deel van het geld apart dat in twee voorzieningen (pensioenen en wachtgeld) wordt gestort. Dit is bedoeld om later het pensioen en/of het wachtgeld van oud-wethouders te betalen. Dit is wettelijk verplicht. |
|---|
bedragen x € 1 miljoen
omschrijving | begroot | begroot | realisatie | realisatie | resultaat |
|---|---|---|---|---|---|
lasten | baten | lasten | baten | ||
personeel | 1,4 | 1,3 | 0,0 | 0,1 | |
inkoop | 0,1 | 0,2 | -0,1 | ||
voorziening | 1,0 | 2,1 | -1,0 | ||
totaal | 2,5 | 0,0 | 3,6 | 0,0 | -1,1 |
Op basis van de bestaande systematiek was de voorziening volledig toereikend, dat betekent een dekkingsgraad van 100%. Per 1-1-2028 moeten wij door nieuwe wetgeving de huidige pensioenen van (oud) wethouders overdragen aan het ABP. Het ABP heeft echter een dekkingsgraad van 115% op het moment van opstellen van deze jaarrekening. Wij zijn verplicht om het verschil nu bij te storten volgens de financiële spelregels. Dat leidt tot € 1,1 miljoen aan extra kosten. Vanaf 2028, als we daadwerkelijk gaan afrekenen, kan er wel een structureel voordeel ontstaan. We hoeven dan alleen nog pensioenpremies af te dragen. Hoe groot dit voordeel gaat worden is nog niet bekend, maar gaat mogelijk om € 0,3 miljoen structureel.